天長秦欄鎮財政：把好“六關”，強化內控風險管理

為進一步推進秦欄鎮內控建設，加強和規范單位財務管理，維護單位財經秩序，提高財政資金使用績效。秦欄鎮財政分局緊盯財政資金管理風險隱患關鍵環節，建立防范措施，做好內控管理。

一、把好內控制度建設風險關

建立健全內控和內部審計制度，完善內部監督機制，嚴肅財經紀律，強化管理措施。一是建立健全內部控制制度并組織實施;二是規范銀行賬戶管理，嚴格預留印鑒管理和財務專用章和U-key保管，規范使用銀行賬戶;三是落實單位內部審計制度;四是合理設置崗位，交叉分工，定期輪崗;六是積極開展財務會計人員業務培訓。

二、把好財政收支管理風險關

堅持以收定支，嚴格預算編制，硬化預算約束，強化預算監控。完善單位管理制度，嚴格規范會計核算，嚴格執行經費開支范圍和標準規定，嚴格報銷審核程序，嚴格基本建設資金管理，加強各類財政性資金的審核、監督和管理。一是加強部門預算管理，單位各項收入和支出全部納入部門預算統一管理、統籌使用，不得無預算支出或超預算支出，不得擅自改變預算資金支出用途;二是強化“三公”經費、會議費、培訓費等管理使用，嚴格執行會議費、培訓費等管理制度;三是推進部門預決算、“三公”經費預決算和單位財務公開，進一步加強預算績效管理。

三、把好非稅收入管理風險關

嚴格非稅收入“收支兩條線”管理，非稅收入收繳全部納入政府非稅收入征收管理系統。一是加強政府非稅收入管理，嚴禁坐支、挪用、截留政府非稅收入;二是嚴格非稅收入票據管理，嚴禁轉讓、出借、代開、串用非稅收入票據，實行非稅票據專人管理。

四、把好國庫集中支付管理風險關

嚴格執行單位銀行賬戶開立、變更和使用等管理規定，嚴格執行國庫集中支付制度和公務卡結算制度。嚴格審核調整相關指標信息，及時下達用款計劃。限時辦理預算單位支付申請，分崗、分級審核資金。健全預算執行動態監控系統，定期通報預算執行動態監控情況。

五、把好政府采購管理風險關

加強政府采購預算編制管理，編實、編細政府采購預算，規范政府采購預算調整，做到無預算、不采購;強化政府采購預算執行管理，壓實采購人主體責任，建立政府采購計劃申報、采購任務書下達、招標采購、簽訂合同、履約驗收、資金支付等相互銜接的工作流程;加強采購資金支付管理，根據合同約定在財政一體化管理信息系統政府采購模塊錄入資金支付信息后，即被自動鎖定，不得隨意更改，確保采購資金及時撥付給中標(成交)供應商。

六、把好國有資產管理風險關

建立健全固定資產日常核算、登記、清查、報告制度，加強和規范資產配置、使用和處置管理。定期或不定期清查盤點單位資產，對資產盈虧、毀損，要及時查明原因，并按規定申報處理，確保資產賬、財務賬、資產實物賬賬相符、賬實相符。